Положение




Скачать 40.37 Kb.
НазваниеПоложение
Дата публикации31.05.2013
Размер40.37 Kb.
ТипДокументы
vbibl.ru > Бухгалтерия > Документы


УТВЕРЖДАЮ

Председатель Совета директоров

ОАО «ИК РУСС-ИНВЕСТ»

Протокол № 13/06-07

от «16» февраля 2007 г.
______________А.Т. Арутюнян

ПОЛОЖЕНИЕ



О комитете по финансам и аудиту

Совета директоров

Открытого акционерного общества

«ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИК РУСС-ИНВЕСТ»

(редакция № 2)

г. Москва

2007 год



  1. Общие положения




    1. Настоящее положение о Комитете по финансам и аудиту (далее – Положение) определяет цели и задачи деятельности Комитета по финансам и аудиту (далее - Комитет), его функции, права и обязанности членов Комитета, порядок формирования Комитета, требования к принятию решений и правила отчетности Комитета перед Советом директоров Открытого акционерного общества «ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ИК РУСС-ИНВЕСТ» (далее – Общество).

    2. Настоящее положение разработано в соответствии с Положением о Совете директоров и Положением о Комитетах Совета директоров ОАО «ИК РУСС-ИНВЕСТ».

    3. Настоящее положение, а также изменения и дополнения к нему, утверждаются Советом директоров Общества (редакция № 1 утверждена протоколом Совета директоров № 09/03-04 от 31 октября 2003 г.).




  1. ^ Цели и задачи деятельности Комитета.




    1. Целью деятельности Комитета является обеспечение повышение прозрачности финансовой и бухгалтерской отчетности Общества для акционеров, потенциальных инвесторов и делового сообщества.

    2. Для реализации данной цели Комитет в пределах своей компетенции принимает все необходимые действия для привлечения квалифицированных специалистов по обеспечению прозрачности финансовой и бухгалтерской отчетности Общества.




  1. Функции Комитета




    1. К функциям Комитета относится:

  • Оценка кандидатов в аудиторы Общества;

  • разработка рекомендаций по составлению плана финансово-хозяйственной деятельности Общества;

  • анализ финансовой отчетности Общества;

  • разработка рекомендаций по подбору независимой аудиторской организации для проведения аудита бухгалтерской отчетности;

  • контроль за деятельностью внешнего аудитора;

  • формирование контрольно-ревизионной группы;

  • разработка системы внутреннего контроля Общества;

  • разработка системы внутреннего аудита Общества;

  • оценка эффективности процедур внутреннего контроля Общества и подготовка предложений по их совершенствованию;

  • оценка заключения аудитора, которая предоставляется в качестве материалов к годовому общему собранию акционеров.




  1. Права и обязанности членов Комитета




    1. Члены Комитета имеют право:

  • принимать участие в заседании Комитета;

  • вносить предложения по повестке дня заседаний Комитета;

  • голосовать по вопросам повестки дня заседаний Комитета;

  • инициировать созыв заседания Комитета;

  • запрашивать и получать необходимую для выполнения своих функций информацию от членов Совета директоров, Президента-Генерального директора и членов Правления Общества, а также от руководителей структурных подразделений Общества с согласия Президента-Генерального директора Общества;

  • потребовать внесения в протокол своего особого мнения по вопросам Повестки дня и принимаемым решениям и довести его до сведения Совета директоров Общества.




    1. Члены Комитета обязаны:

  • участвовать в заседаниях Комитета общества и выработке его решений;

  • участвовать в интересах общества;

  • осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно;

  • соблюдать служебную и коммерческую тайну Общества.




    1. Полномочия председателя Комитета:

  • планировать и организовывать работу комитета;

  • созывать заседания Комитета;

  • готовить повестку заседания Комитета;

  • осуществлять контроль за выполнением плана работы Комитета;

  • обеспечивать ведение и хранение протоколов заседания Комитета;

  • создает необходимые условия для успешной работы Комитета.




  1. Порядок формирования Комитета.




    1. Комитет состоит из пяти человек.

    2. Персональный состав комитета избирается Советом директоров Общества.

    3. Председатель Комитета избирается из состава членов Комитета на первом заседании Комитета.



  1. Требования к принятию решений и правила отчетности Комитета перед Советом директоров Общества.




    1. Заседания Комитета проводятся не реже одного раза в два месяца.

    2. Председатель Комитета уведомляет членов комитета о дате, времени, месте заседания не позднее, чем за один день до его проведения.

    3. Кворум на заседании Комитета составляет 3 (три) человека. Решения принимаются простым большинством голосов.

    4. Решения Комитета оформляются протоколом. Протокол составляется не позднее 3 (Трех) рабочих дней после его проведения.

    5. Председатель Комитета отчитывается перед Советом директоров Общества не реже одного раза в год. По требованию председателя Совета директоров председатель Комитета может быть заслушан о деятельности Комитета в любое время.


Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

Положение iconПоложение о персональных данных
Настоящее Положение о персональных данных (далее Положение) имеет своей целью закрепление механизмов обеспечения прав субъекта на...

Положение iconПоложение о порядке согласования документов, поступающих в юридическое управление тгк «ека»
Настоящее Положение (далее Положение) устанавливает общие правила (порядок) о регулировании договорной работы в организациях, входящих...

Положение iconОоо «Бэлла» положение о защите прсональных данных
Положение о защите персональных данных (далее Положение) определяет порядок сбора, хранения, комбинирования, передачи и любого другого...

Положение iconПоложение о коллегиальном исполнительном органе (Правлении)
Настоящее Положение (далее – Положение) является внутренним документом Закрытого акционерного общества «Моспромстрой» (далее – Общество),...

Положение iconПоложение о ревизионной комиссии
Настоящее положение о Ревизионной комиссии открытого акционерного общества "Теплосервис" (далее "Положение о Ревизионной комиссии...

Положение iconПоложение о поэтическом конкурсе
Настоящее Положение регламентирует порядок и условия проведения поэтического конкурса «Проба пера» (далее Конкурс)

Положение iconПоложение о правилах постановки учащихся школы на внутришкольный учет
Данное Положение разработано на основании Федерального Закона РФ от 24. 06. 1999 №120

Положение iconПоложение о мониторинге Общие положения
...

Положение iconПоложение о контрольно оценочной деятельности в 1-4 классах Общие положения
Данное Положение регулирует правила проведения контроля и оценки знаний обучающихся

Положение iconПоложение о деятельности педагогического коллектива со слабоуспевающими...
Настоящее положение разработано на основании Закона об образовании, Типового положения о общеобразовательной школе

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
vbibl.ru
Главная страница