Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г




Скачать 83.43 Kb.
НазваниеОтче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г
Дата публикации28.07.2013
Размер83.43 Kb.
ТипДокументы
vbibl.ru > Бухгалтерия > Документы
Утверждён на общем годовом

Собрании акционеров ОАО «Рослеспром»

От 21.06.2011.


О Т Ч Е Т




ОАО « Российская лесопромышленная компания Рослеспром » за 2010 год




г.Москва “ 21“ июня 2011г.

  • Бухгалтерский и налоговый учет в 2010 году велся в ОАО «Рослеспром» в соответствии с законодательством Российской Федерации и принятой учетной политикой.


Форма учета – компьютерная с использованием бухгалтерской программы «Бухгалтерия 1С».
Выручка от продажи товаров ( работ, услуг ) отражается по правилам бухгалтерского учета - « по отгрузке».

Для целей налогообложения по налогу на прибыль выручка учитывается по принципу « по отгрузке » независимо от фактического проступления денежных средств на расчетный счет или в кассу предприятия.

Уплата налога на прибыль производится ежемесячно авансовыми платежами в размере 1/3 от суммы начисленного налога на прибыль за предыдущий квартал отчетного периода и засчитываются в счет уплаты налога по итогам налогового периода.

Для целей налогообложения по Налогу на добавленную стоимость – выручка определяется по методу "по отгрузке" независимо от фактического поступления денежных средств на расчетный счет или в кассу предприятия.
Уставный капитал общества составляет 19386500 ( Девятнадцать миллионов триста восемьдесят шесть тысяч пятьсот ) рублей.

Уставный капитал разделен на 19386500 ( Девятнадцать миллионов триста восемьдесят шесть тысяч пятьсот ) обыкновенных акций, с номинальной стоимостью 1 (Один) рубль каждая.

Участники в уставном капитале общества :

Общее количество акционеров (участников) – 29.
Высшим органом управления обществом является общее собрание акционеров. Ежегодно общество проводит годовое общее собрание акционеров, но не ранее, чем через два, и не позднее, чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Совет директоров общества осуществляет общее руководство деятельности общества, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом к исключительной компетенции общего собрания акционеров. Руководство текущей деятельностью общества осуществояется единоличным, исполнительным органом – генеральным директором.
Основными видами деятельности общества в 2010 году являются:

  • оказание услуг по сдаче в аренду недвижимого имущества;

  • оказание гостиничных услуг;

  • розничная торговля;

  • оказание услуг связи;

  • прочие дополнительные услуги, не запрещенные федеральными законами.


^ ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА.
Выручка от продажи товаров, работ, услуг без НДС составила 117033 тыс.рублей, в т.ч.

  • от сдачи в аренду недвижимого имущества - 80926 тыс.рублей;

  • от услуг гостиницы по проживанию - 32450 тыс.рублей;

  • от розничной торговли - 13 тыс.рублей;

  • от услуг связи - 3644 тыс.рублей,

что на 5,8% ниже, чем в 2009 году. Снижение выручки в 2010 году произошло по причине того, что несмотря на то, что в стране кризис шел на убыль цены на рынке сдачи в аренду недвижимого имущества оставались не стабильны и продолжали снижаться, а также приток командировочных, которые составляли основной контингент проживающих в номерном фонде гостиницы не увеличился.
Себестоимость проданных товаров, работ, услуг составила 102454 тыс.рублей. в т.ч.

  • себестоимость услуг - 102450 тыс.рублей,

в т.ч.

аренда земли - 1899 тыс.руб.

эксплуатационные и коммунальные расходы - 6966 тыс.руб.

ремонт основных средств - 54351 тыс.руб.

юридические,информац,консульт.услуги - 160 тыс.руб.

аудиторские услуги - 68 тыс.руб.

фонд оплаты труда - 19288 тыс.руб.

начисления на ФОТ - 4526 тыс.руб.

услуги связи, интернет - 3658 тыс.руб.

охрана - 2790 тыс.руб.

содержание а/м - 251 тыс.руб.

списание материалов - 1011 тыс.руб.

услуги прачечной - 960 тыс.руб.

обслуживание лифтов - 310 тыс.руб.

обслуживание пожарной сигнализации - 239 тыс.руб.

санитарно-эпидемологические услуги - 90 тыс.руб.

вывоз мусора - 328 тыс.руб.

реклама услуг гостиницы - 5 тыс.руб.

программное сопровождение - 127 тыс.руб.

представительские расходы - 62 тыс.руб.

амортизация ОС - 1829 тыс.руб.

страховка имущества - 33 тыс.руб.

талоны на питание для проживающих - 2333 тыс.руб.

региональные налоги - 807 тыс.руб.

комиссия за поиск арендаторов и

клиентов в гостиницу - 106 тыс. руб.

прочие - 152 тыс.руб.


  • покупная стоимость товаров для перепродажи - 4 тыс.рублей.


По результатам деятельности общества за 2010 год была получена прибыль от продаж в сумме 14579 тыс. рублей.

Операционный доход составил 27 тыс. руб. от полученных процентов за пользование банком свободными денежными средствами предприятия .

Убыток от прочих доходов/расходов составил 11126 тыс. руб. Убыток образовался от начисленной суммы налогов разрешенных к списанию на финансовые результаты, расходов от услуг банка, списания сумм дебиторской задолженности, по которым истек срок исковой давности, расходов произведенных за счет чистой прибыли.

Итого финансовый результат по данным бухгалтерского учета за 2010 год – прибыль до налогооблажения 3480 тыс. рублей.
Финансовый результат по данным налогового учета за 2010 год - налогооблагаемая прибыль - 13952 тыс. рублей, налог на прибыль – 2790 тыс. рублей.
В связи с тем, что в 2010 году возникло расхождение между данными бухгалтерского и налогового учета, была проведена корректировка условного дохода отчетного периода.

По данным бухгалтерского учета условный доход - это сумма налога на прибыль определенная исходя из бухгалтерской прибыли в сумме 696 тыс. руб.. Образовавшиеся постоянное налоговое обязательство - это налог на прибыль в сумме 2194тыс. руб., который сформировался по данным налогового учета, но отсутствующий по данным бухгалтерского учета;

отложенный налоговый актив в сумме 4 тыс. руб. – это отложенный налог на прибыль, на который уменьшится налог на прибыль, подлежащий уплате в бюджет в следующих отчетных периодах;

отложенное налоговое обязательство в сумме 104 тыс. руб.

После проведенной корректировки условного дохода в бухгалтерском и налоговом учете текущий налог на прибыль составил 2790 тыс. руб., что нашло отражение в налоговой декларации по прибыли, с применением специальных счетов в бухгалтерском учете и в отчете о прибылях и убытках (Форма №2).
Сведения о суммах налогов, подлежащих уплате в бюджет, исчисленных на основе налоговых расчетов приведены в таблице.

Таблица

Начисленных налогов за 2010 год рубли





Виды налога



2010 г.


1


Налог на прибыль


2790410

2

Транспортный налог

109376

3

Налог на имущество предприятий


698041

^ ИНФОРМАЦИЯ О СТАТЬЯХ БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА
АКТИВ
По строке 120 “ Основные средства “ отражены основные производственные средства предприятия по остаточной стоимости в сумме 30601 тыс. руб., в т.ч.
Здания - 26367 тыс. рублей,

Сооружения - 1292 тыс. рублей,

Транспортные средства – 300 тыс. рублей,

Оборудование – 1193 тыс. руб.,

Прочие ОС – 1449 тыс. рублей.
По строке 140 “ Долгосрочные финансовые вложения ”- 2662 тыс.руб., отражены вложения в уставные капиталы других предприятий и займы предоставленные организациям сроком на 3 года:
Инвестиции в зависимые общества - 123 тыс.рублей :


  • ЗАО “Инфосистемлес” - 1 тыс.рублей , (30,70%).Внесено в 1993г.

  • ЗАО «Леспроминвест» - 40 тыс.рублей, (51,00%).Внесено в 1997г.

  • ЗАО «Леспромсертика» - 11 тыс.рублей, (50,80%).Внесено в 1995г.

  • ОАО “Руслесторг” - 25 тыс.рублей, (25,00%).Внесено в 2000г.

  • ОАО “Союзлес” - 46 тыс.рублей, (76,00%).Внесено в 1995г.


Инвестиции в дочерние общества - 241 тыс.рублей;


  • АО “Русслес Гмбх” - 216тыс. рублей,(100,00%).Внесено в 1994г.

  • ЗАО “Руслеспром” - 15 тыс. рублей, (100,00%).Внесено в 2001г.

  • ООО "УК ГРИНВУД" - 10 тыс.рублей, (100%), Внесено в 2006г.


Инвестиции в другие организации - 83 тыс.рублей.


  • ОАО “Ленраумамебель” - 23 тыс.рублей, (2,14%).Внесено в 1994г.

  • АК “Вологдалеспром” - 10 тыс.рублей, (0,09%).Внесено в 1995г.

  • ОАО “Дальлес” - 9 тыс.рублей, (1,75%).Внесено в 1996г.

  • АООТ “Корпорация Российские

Лесопромышленники” - 14 тыс.рублей, (0,15%).Внесено в 1994г.

- НПФ “Лес” - 25 тыс.рублей, (4,55%).Внесено в 1995г

  • АО “Российская корпорация

“Росмебелькомплект” - 2 тыс.рублей, (5,00%).Внесено в 1995г.
Предоставленный займ - 2215 тыс.руб.
По строке 210 “ Запасы ” отражены – 3103 тыс.руб.:


  • стоимость материалов на складе в сумме - 1073 тыс. рублей;

- расходы будущих периодов - 1258 тыс.рублей в т.ч.

Страховка а/транспорта - 32 тыс.рублей;

Страховка лифтов - 3 тыс.руб.

Оплата труда будущего периода - 1213 тыс.руб.

Антивирусная программа - 10 тыс.руб.
По строке 220 “ Налог на добавленную стоимость” отражен неоплаченный НДС по приобретенным материальным ценностям и услугам в сумме 325 тыс.рублей.
По строке 240 “ Дебиторская задолженность (платежи, по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)” отражена сумма 8378 тыс. рублей, в том числе:


  • суммы дебиторской задолженности по договорам аренды, которые будут погашены в 1 квартале 2011 года – 2351 тыс.руб.

- авансы выданные, по этой строке показаны суммы предоплат в соответствии с условиями хозяйственных договоров в сумме 1616 тыс. рублей.

- прочие дебиторы” – 4771 тыс.руб., отражены суммы по :

- расчетам с подотчетными лицами – 238 тыс.руб.

- переплата налогов в бюджет и во внебюджетные фонды – 254 тыс. рублей.

- НДС с полученных авансов - 922 тыс.руб.

- медицинская страховка - 403 тыс.руб

- расчеты с дебиторами и кредиторами (цессия) - 2230 тыс.руб.

- предоставленные займы сотрудникам – 720 тыс.руб.

- расчеты по претензиям – 4 тыс. руб.
ПАССИВ
По строке 620 “ Кредиторская задолжность ” - 17944 тыс.руб. в т.ч.

- поставщики и подрядчики отражена задолженность перед поставщиками за оказанные услуги производственного назначения в сумме 10806 тыс.руб., которая будет погашена в 1 квартале 2011 года.

- авансы полученные - 6047 тыс.руб.

- задолжность перед бюджетом отражена сумма задолженности перед бюджетом в сумме 780 тыс.руб. :
- Налог на добавленную стоимость - 483 тыс.рублей;

- Налог на имущество - 145 тыс.рублей;

- Транспортный налог - 65 тыс.рублей,

- Налог на прибыль - 52 тыс.рублей,

- Налог на доходы физ. лиц - 35 тыс.руб.
которая будет погашена в сроки установленные Российским законодательством,
- прочие кредиторы отражена задолженность в сумме 8 тыс.рублей по депонированной заработной плате сотрудников.
Общество в соответствии с Уставом в 2010 году не создает резервный фонд в размере 5 процентов от уставного капитала, так как он сформирован полностью в размере 969 тыс.рублей. Резервный фонд общества предназначен для покрытия его убытков, а также для погашения облигаций общества и выкупа акций общества в случае отсутствия иных средств. Резервный фонд не может быть использован для иных целей.
Дивиденды акционерам, согласно Уставу, объявляются и выплачиваются из чистой прибыли по результатам отчетного года, пропорционально имеющимся у них акций до сентября месяца года следующего за отчетным. Решение о выплате годовых дивидендов, размере дивиденда и форма выплаты принимается общим собранием акционеров по рекомендации Совета директоров. Размер годовых дивидендов не может быть больше рекомендованного Советом директоров и должен быть утвержден в Протоколе годового общего собрания акционеров.

По результатам деятельности ОАО “Рослеспром” за 2009 год дивиденды не объявлялись и не выплачивались.
Достоверность финансовых результатов и данных бухгалтерского баланса за 2010 год подтверждена аудиторским заключением. Итоговая часть аудиторского заключения прилагается.
В результате проведенной проверки ревизионная комиссия серьезных замечаний и отклонений от действующего порядка учета и отчетности не установила.

Бухгалтерский и налоговый учет ведется в соответствии с принятым в Российской Федерации законодательством.
Генеральный директор М,Д. Кулышев

Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г icon«утвержден»: Решением единственного участника ОАО «Абрау Дюрсо» №2 от 25 июня 2010 года
Юридический адрес: Российская Федерация, г. Москва, Севастопольский проспект, д. 43А, корп. 2

Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г iconПояснительная записка ОАО «мусороуборочная компания» за 2010 год
Наименование организации: Открытое акционерное общество «Мусороуборочная компания» (оао «Мусороуборочная компания»)

Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г iconСообщение об утверждении годовой бухгалтерской отчётности ОАО по «Алтайский трактор» за 2009 год
Годовая бухгалтерская отчетность ОАО по«Алттрак» за 2009 финансовый год утверждена решением годового общего собрания акционеров,...

Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г iconОтчет о проделанной работе за период с 01 июня 2010 года по 31 декабря...
Показатели финансово-хозяйственной деятельности ООО «Управляющая компания «Лидер» за 2010 год на основании налоговой декларации по...

Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г iconПояснительная записка к годовому балансу за 2010 год ОАО «Лосино-Петровская...
Полное наименование организации: Открытое акционерное общество «Лосино-Петровская электроэксплуатационная компания»

Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г iconПояснительная записка ОАО «Хитон» по итогам работы за 2010 год Генеральный директор ОАО «Хитон»
Уставный капитал ОАО «Хитон» составляет 2 000 тыс рублей и разделен на 200 000 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью...

Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г iconОао "тнк-вр холдинг" 30 июня 2010 года
Место проведения годового общего собрания акционеров: г. Москва, ул. Б. Якиманка, 24, гостиничный комплекс "Президент-Отель"

Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г iconГод рождения
Информационный материал для участников годовогоо общего собрания ОАО «нпп «Темп» им. Ф. Короткова» 23 июня 2010 г

Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г iconОао «Уральская горно-металлургическая компания» за 2010 год
Аудиторское заключение составлено ООО «Новый Аудит» при следующих обстоятельствах

Отче т ОАО «Российская лесопромышленная компания Рослеспром» за 2010 год г. Москва “ 21“ июня 2011г iconОао "Вологодская сбытовая компания"
Дата проведения годового Общего собрания акционеров ОАО "Вологодская сбытовая компания": 27 мая 2010 года. Время проведения: 11....

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
vbibl.ru
Главная страница