Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций




Скачать 163.81 Kb.
НазваниеРекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций
страница1/3
Дата публикации28.06.2013
Размер163.81 Kb.
ТипДокументы
vbibl.ru > Банк > Документы
  1   2   3



РЕКОМЕНДАЦИИ
по составлению документов,

необходимых для осуществления валютных операций

Рекомендации предназначены для Клиентов АКБ «АПАБАНК» (ЗАО), осуществляющих внешнеэкономическую деятельность.

Настоящие Рекомендации разработаны с учетом требований валютного законодательства РФ, согласно которому при проведении валютных операций Клиенты предоставляют в Банк ряд документов. В том числе:

  • Справку о валютной операции (СВО);

  • Документы, связанные с проведение валютных операций;

  • Паспорт сделки;

  • Справку о подтверждающих документах (СПД);

  • Подтверждающие документы;

  • другие документы.


Соблюдение Вами настоящих Рекомендаций при составлении данных документов позволит сократить сроки их обработки Банком, снизит вероятность их возврата для дооформления или замены, а также отказа Банка в исполнении операций.
^

Основные понятия



Для целей настоящих Рекомендаций используются следующие основные понятия.
Банк – АКБ «АПАБАНК» (ЗАО)

Клиент – юридическое лицо, физическое лицо - индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательстве РФ порядке частной практике, заключившее с Банком Договор на расчетно-кассовое обслуживание (далее РКО) и осуществляющее валютные операции через счета, открытые в Банке, а также имеющее статус резидента в соответствии с Федеральным Законом от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Нерезидент – юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством иностранных государств, и имеющий данный статус в соответствии с Федеральным Законом №173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле»

^ Документы, связанные с проведением валютных операций – документы, указанные в ч.4 статьи 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»;

^ Подтверждающие документы – документы, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору) иным способом, отличным от исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) в виде расчетов (далее - способ, отличный от расчетов), или документы, подтверждающие изменение обязательств по контракту (кредитному договору) (далее - подтверждающие документы):

  • в случае вывоза (ввоза) товара с территории (на территорию) Российской Федерации при наличии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров - таможенная декларация, а также иные документы, используемые в качестве таможенной декларации, за исключением временной таможенной декларации, транзитной таможенной декларации и итоговой таможенной декларации (в графе 7 которой указывается буквенный код "ЗПК") (далее - таможенные декларации);

  • в случае вывоза (ввоза) товара с территории (на территорию) Российской Федерации при отсутствии установленного нормативными правовыми актами в области таможенного дела требования о декларировании таможенным органам товаров - транспортные (перевозочные, товаросопроводительные), коммерческие документы, статистическую форму учета перемещения товаров, установленную Правилами ведения статистики взаимной торговли Российской Федерации с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 29 января 2011 года N 40 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 6, ст. 889; N 22, ст. 3183) (далее - статистическая форма учета перемещения товаров), и (или) иные документы, содержащие сведения о вывозе товара с территории Российской Федерации (отгрузке, передаче, поставке, перемещении) или ввозе товара на территорию Российской Федерации (получении, поставке, приеме, перемещении), оформленные в рамках контракта и (или) в соответствии с обычаями делового оборота, в том числе документы, используемые резидентом для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета и обычаями делового оборота;

  • в случае выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, - акты приема-передачи, счета, счета-фактуры и (или) иные коммерческие документы, оформленные в рамках контракта и (или) в соответствии с обычаями делового оборота, в том числе документы, используемые резидентом для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета и обычаями делового оборота;

  • в случае иного исполнения (изменения, прекращения) обязательств по контракту (кредитному договору - иные документы, подтверждающие соответствующее исполнение (изменение, прекращение) обязательств по контракту (кредитному договору), в том числе документы, используемые резидентом для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета и обычаями делового оборота.



  1   2   3

Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций iconОбщие положения
О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных...

Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций iconИнструкция от 15 июня 2004 г. N 117-и о порядке представления резидентами...
Банк России устанавливает порядок представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении...

Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций iconПорядок оформления расчетных документов Клиентами Банка при осуществлении валютных операций
При осуществлении валютных операций в валюте Российской Федерации Клиент представляет в Банк расчетный документ, оформленный в соответствии...

Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций iconКомпьютерная программа п риемная комиссия Руководство пользователя...
Программа предназначена для автоматизации работы приемной комиссии колледжей и техникумов. Обеспечивает выполнение всех необходимых...

Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций iconПеречень документов, необходимых для открытия счета юридическому...

Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций iconМетодические материалы к курсу. Ростов-на-Дону: Изд-во ргу, 2001...
Тема Учет валютных операций. Виды валютных операций. Учет курсовых и суммовых разниц

Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций iconДоговор № св текущего счета физического лица с условием совершения...
Банком для проведения операций с использованием Карты или ее реквизитов и порождающее обязательство Банка по оплате документов, подтверждающих...

Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций iconВ. Н. Лиховидов Фундаментальный анализ мировых валютных рын­ков:...
Книга предназначена для самостоятельно­го изучения трейдерами, желающими расширить кругозор и со­вершенствовать свои методы прогнозирования...

Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций iconВ. Н. Лиховидов Фундаментальный анализ мировых валютных рын­ков:...
Книга предназначена для самостоятельно­го изучения трейдерами, желающими расширить кругозор и со­вершенствовать свои методы прогнозирования...

Рекомендации по составлению документов, необходимых для осуществления валютных операций iconРекомендации по составлению примерных правил пользования библиотекой...
Настоящие рекомендации по составлению Примерных правил пользования библиотекой общеобразовательного учреждения (далее Рекомендации)...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
vbibl.ru
Главная страница