Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк»




Скачать 197.21 Kb.
НазваниеОао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк»
страница2/2
Дата публикации18.08.2013
Размер197.21 Kb.
ТипДокументы
vbibl.ru > Банк > Документы
1   2

^ 6. Организация Службы внутреннего контроля

6.1. В своей деятельности Служба внутреннего контроля подчиняется Совету директоров Банка и действует под его непосредственным контролем.

6.2. Служба внутреннего контроля является единой для Банка в целом.

Руководитель подразделения внутреннего контроля при его наличии в филиале Банка или служащий филиала Банка, выполняющий функции представителя Службы внутреннего контроля Банка в соответствующем филиале (при его наличии), подчиняются начальнику Службы внутреннего контроля Банка.

6.3. Уведомление о назначении на должность и освобождении от должности начальника (его заместителей) Службы внутреннего контроля направляется в МГТУ Банка России в течение трёх рабочих дней.

6.4. Банк укомплектовывает Службу внутреннего контроля сотрудниками, имеющими достаточный уровень профессиональной квалификации и подготовки для выполнения поставленных перед ними задач.

6.5. Начальник Службы внутреннего контроля должен иметь высшее образование, обладать высоким уровнем профессиональной квалификации и опыт работы руководством подразделения кредитной организации, осуществляющего банковские операции и другие сделки, не менее 2-х лет.

6.6. Сотрудники (включая заместителя) Службы внутреннего контроля должны иметь высшее образование и опыт работы в подразделении банка, связанном с осуществлением банковских операций и других сделок не менее 1 года, обладать достаточным уровнем профессиональной квалификации, для осуществления служебных обязанностей.

6.7. Начальник и сотрудники Службы внутреннего контроля должны владеть достаточными знаниями о банковской деятельности и методах внутреннего контроля и сбора информации, ее анализа и оценки.

6.8. Начальник и сотрудники Службы внутреннего контроля обучение (переподготовку) осуществляют на регулярной основе.

6.9. Сотрудники Службы внутреннего контроля обеспечиваются персональными компьютерами с соответствующими правами доступа ко всем информационным ресурсам банка и необходимой оргтехникой.
^ 7. Обязанности Службы внутреннего контроля

7.1. При осуществлении своих функций сотрудники Службы внутреннего контроля обязаны:

7.1.1. Обеспечивать постоянный контроль путем проведения регулярных проверок деятельности подразделений Банка и отдельных сотрудников на предмет соответствия их действий требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка, должностных инструкций.

7.1.2. Осуществлять контроль путем осуществления иных проверочных процедур и мероприятий в соответствии с Планом работы Службы внутреннего контроля, утвержденным Советом директоров Банка.

7.1.3. Осуществлять контроль за эффективностью принятых подразделениями и органами управления по результатам проверок мер, обеспечивающих снижение уровня выявленных рисков, или документирование принятия руководством подразделения и (или) органами управления решения о приемлемости выявленных рисков для Банка.

7.1.4. Осуществлять контроль (включая проведение повторных проверок) за принятием мер по устранению выявленных Службой внутреннего контроля нарушений.

7.1.5. Разрабатывать рекомендации и указания по устранению выявленных нарушений.

7.1.6. Осуществлять контроль за исполнением рекомендаций и указаний по устранению нарушений.

7.1.7. Обеспечивать полное документирование каждого факта проверки и оформление заключения по результатам проверок, отражающее все вопросы, изученные в ходе проверки, выявленные недостатки и нарушения, рекомендации по их устранению.

7.1.8. Обеспечивать информирование о выявленных при проведении проверок нарушениях и недостатках по вопросам, относящимся к их компетенции Совет директоров Банка, председателя Правления Банка, Правление Банка, руководителей структурных подразделений, в которых проводилась проверка.

7.2.9. Обеспечивать постоянный контроль за соблюдением сотрудниками Банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений.,

7.1.10. Участвовать в разработке внутренних документов Банка.

7.1.11. Участвовать в комплексной системе управления рисками банковской деятельности, направленной на предотвращение возникновения банковских рисков и минимизацию возможного ущерба от их проявлений в рамках задач, поставленных перед Управлением.

7.1.12. Представлять информацию Совету директоров Банка, если, по мнению Службы внутреннего контроля руководство подразделения и (или) органы управления взяли на себя риск, являющийся неприемлемым для Банка, или принятые меры контроля неадекватны уровню риска.

7.1.13. Представлять информацию председателю Правления Банка, Правлению Банка, Совету директоров Банка обо всех случаях, которые препятствуют осуществлению Службой внутреннего контроля своих функций.

7.1.14. Обеспечивать сохранность и возврат полученных от соответствующих подразделений документов.

7.1.15. Соблюдать соответствующие требования по обеспечению сохранности сведений, составляющих коммерческую и банковскую тайну, а также другой информации служебного характера, ставшей известной в ходе осуществления функций.
^ 8. Порядок участия Службы внутреннего контроля в разработке внутренних документов Банка
8.1. Начальник Службы внутреннего контроля разрабатывает: Положение о Службе внутреннего контроля, должностные инструкции сотрудников Службы внутреннего контроля.

Начальник и/или сотрудники Службы внутреннего контроля разрабатывают распорядительные внутрибанковские документы, касающиеся организации внутреннего контроля в Банке.

Начальник и/или сотрудники Службы внутреннего контроля разрабатывают внутрибанковские документы по поручениям руководства Банка и/или в соответствии с решениями Правления Банка.

8.2. Начальник и/или сотрудники Службы внутреннего контроля включаются в состав рабочих групп по разработке внутрибанковских документов, создаваемых на основании приказов и/или распоряжений председателя Правления Банка.

8.3. Начальник и/или сотрудники Службы внутреннего контроля в обязательном порядке участвуют в согласовании всех внутрибанковских документов, разработанных другими структурными подразделениями Банка (положений, правил, порядков, регламентов, инструкций и т.д.), а также приказов и распоряжений, подготовленных сотрудниками других структурных подразделений и затрагивающих деятельность Службы внутреннего контроля.

Начальник и/или сотрудники Службы внутреннего контроля проверяют проекты внутрибанковских документов и оценивают их на соответствие нормам действующего законодательства РФ и нормативных актов органов, регулирующих деятельность Банка, учредительных и внутренних документов банка, а также требованиям системы внутреннего контроля, разработанной в Банке.

В случае несоответствия разработанных документов требованиям вышеперечисленных актов, сотрудники Службы внутреннего контроля свои замечания доводят до сведения лиц, участвующих в разработке документа, в устном виде, по электронной почте, либо с составлением служебной записки, с последующим внесением изменений в проект документа.

Согласованные для утверждения внутренние документы визируются начальником Службы внутреннего контроля (его заместителем).
^ 9. Права Службы внутреннего контроля

С целью выполнения поставленных перед Службой внутреннего контроля задач и реализации установленных функций:

9.1. Начальник Службы внутреннего контроля имеет право:

9.1.1. Взаимодействовать с руководителями Банка (его подразделений) для оперативного решения вопросов, возникающих в ходе осуществления Службой внутреннего контроля своих функций.

9.1.2. Представлять по своей инициативе информацию о выявленных в ходе проверок нарушениях и недостатках, а также в результате анализа деятельности Банка выявленных нарушений процедур принятия решений и неадекватного уровня принятых банковских рисков, направлять своё заключение исполнительным органам Банка, Совету директоров Банка об их несоответствии оптимальным значениям рисков и неприемлемости для Банка, а также предложения по их оперативному устранению.

9.1.3. Требовать от соответствующих руководителей подразделений Банка отчет о принятых мерах по выполнению рекомендаций Службы внутреннего контроля по устранению выявленных нарушений.

9.2. Начальник и сотрудники Службы внутреннего контроля имеют право:

      1. Входить в помещения проверяемого подразделения, а также в помещения, используемые для хранения документов (архивы), хранилища ценностей, в помещения обработки данных и хранения данных на машинных носителях с соблюдением процедур доступа, определенных внутренними документами Банка;

      2. Получать документы и копии с документов и иной информации, а также любых сведений, имеющихся в информационных системах Банка, необходимые для осуществления контроля, с учётом соблюдения требований законодательства Российской Федерации и требований Банка по работе со сведениями ограниченного распространения.

9.2.3. Требовать предъявления ценностей и любого другого имущества, имеющегося в банке в соответствии с документацией, необходимого для проведения проверки.

9.2.4. При осуществлении проверок требовать от сотрудников Банка обеспечения доступа к документам, иной информации, необходимой для проведения проверок.

9.2.5. Привлекать при необходимости сотрудников иных структурных подразделений банка для решения задач внутреннего контроля.

9.2.6. Участвовать в заседаниях Правления и Комитетов Банка при обсуждении на них вопросов, входящих в компетенцию Службы внутреннего контроля.

9.2.7. Обращаться к курирующему заместителю председателя Правления и другим членам Правления Банка по вопросам, требующим их непосредственного участия и решения.

9.2.8. Требовать необходимое программно-техническое обеспечение и получать консультации по его использованию.

9.3. Сотрудники Службы внутреннего контроля не имеют право:

9.3.1. Начальник (его заместитель) не имеет право на функциональное подчинение себе иных подразделений Банка.

9.3.2. Сотрудники (включая начальника и его заместителя) не имеют права на совмещение своей деятельности с деятельностью в других подразделениях Банка.

9.3.3. Сотрудники (включая начальника и его заместителя) Службы внутреннего контроля, ранее занимавшие должности в других структурных подразделениях Банка не имеют право участвовать в проверке деятельности и функций, которые осуществлялись ими в течение проверяемого периода и в течение двенадцати месяцев после завершения такой деятельности и осуществления функций.

9.3.4. Сотрудники (включая начальника и его заместителя) Службы внутреннего контроля не вправе участвовать в совершении банковских операций и других сделок.

9.3.5. Сотрудники (включая начальника и его заместителя) Службы внутреннего контроля не имеют права подписывать от имени банка платежные (расчетные) и бухгалтерские документы, а также иные документы, в соответствии с которыми банк принимает банковские риски, либо визировать такие документы.
^ 10. Отчётность Службы внутреннего контроля

10.1. Служба внутреннего контроля подотчётна в своей деятельности Совету директоров Банка.

10.2. Служба внутреннего контроля не реже одного раза в полгода представляет Совету директоров Банка на утверждение отчет о выполнении плана проверок и проведении иных мероприятий, связанных с осуществлением своих функций (далее – Отчет).

Предварительно Отчет представляется для ознакомления председателю Правления Банка и/или Правлению Банка.

В Отчете отражаются замечания, недостатки и нарушения в работе подразделений Банка, вскрываются причины их возникновения, предлагаются меры по их устранению и профилактике, сведения о выполнении мероприятий, запланированных по итогам ранее проведенных проверок, оценка мер, принятых с целью выполнения рекомендаций и устранения выявленных нарушений, а также проводится оценка состояния системы внутреннего контроля в Банке.

Акты, составленные по результатам проведенных проверок, представляются Совету директоров Банка вместе с Отчетом.

10.3. Служба внутреннего контроля не реже одного раза в полгода (в т.ч. в составе Отчета) представляет Совету директоров, председателю Правления Банка и/или Правлению Банка сведения о мерах, принятых по выполнению рекомендаций, изложенных в актах проверок, и устранению выявленных в ходе проверок нарушений.

10.4. Для оценки состояния внутреннего контроля в Банке Службой внутреннего контроля ежегодно формируется сводная Справка о внутреннем контроле в ОАО «ТЭМБР-БАНК» по форме и в сроки, предусмотренные нормативными актами Банка России.

Справка представляется в Московское ГТУ Банка России в составе годового отчёта Банка.

10.5. По запросу Банка России Служба внутреннего контроля представляет иную дополнительную информацию по вопросам организации внутреннего контроля.
^ 11. Ответственность Службы внутреннего контроля

Выполняя поставленные перед Службой внутреннего контроля цели, задачи и реализуя установленные функции, сотрудники несут персональную ответственность за:

11.1. Ненадлежащее и несвоевременное их исполнение.

11.2. Неисполнение решений Общего собрания акционеров, Совета директоров, Правления Банка, приказов и распоряжений председателя Правления Банка;

11.3. Принимаемые решения в соответствии с предоставленными им полномочиями.

11.4. Несоблюдение директивных документов Правительства Российской Федерации и Центрального Банка России, законодательства о труде, ПВТР Банка, требований по охране труда, технике безопасности и иных требований, установленных внутренними нормативными актами Банка.

11.5. Не обеспечение сохранности информации, несоблюдение банковской и коммерческой тайны в отношении сведений о Банке и клиентах - в пределах, определенных законодательством РФ.

11.6. Не обеспечение сохранности имущества Банка и причинение материального ущерба - в пределах, определенных законодательством РФ.

11.7. Начальник Службы внутреннего контроля несет ответственность за не информирование или несвоевременное информирование Совета директоров Банка, председателя Правления Банка, Правления Банка, в случаях, предусмотренных настоящим Положением.
12. Взаимодействие со структурными подразделениями Банка

В целях выполнения поставленных задач и реализации установленных функций Служба внутреннего контроля в процессе своей деятельности взаимодействует со всеми структурными подразделениями Банка и их сотрудниками.

1   2

Похожие:

Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк» iconОао «Корпорация «Иркут» №6 от 11 января 2005 г. Положение о системе внутреннего контроля за
Настоящее Положение устанавливает цели, задачи, структуру и функции основных участников Системы внутреннего контроля за финансово-хозяйственной...

Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк» iconОао кб «Эллипс банк» Протокол №2 от «10» апреля 2012 г. Предварительно...
Информация об экономической среде, в которой осуществлял деятельность ОАО кб «Эллипс банк» в 2011 году, и конкурентное положение...

Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк» iconПоложение о группе контроля и внутреннего аудита. I. Общие положения
Российской Федерации, Уставом, внутренними документами оао «Саратовоблгаз» (далее Общество) и определяет задачи и функции группы...

Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк» iconУтверждено советом директоров ОАО «тантк им. Г. М. Бериева» Протокол от 30 сентября 2005 г. №91
Настоящее Положение устанавливает цели, задачи, структуру и функции основных участников Системы внутреннего контроля за финансово-хозяйственной...

Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк» iconСтатья Общие положения Настоящее Положение о Департаменте внутреннего аудита ОАО «тгк-11»
Департамента внутреннего аудита по организации выполнения задач и функций Департамента внутреннего аудита в пределах предоставленных...

Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк» iconДоговор о порядке выдачи и обслуживания предоплаченных карт ОАО кб...
Банк, ОАО кб «Эллипс банк» Открытое акционерное общество коммерческий банк "Эллипс банк", генеральная лицензия ЦБ рф на осуществление...

Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк» iconОао кб «Эллипс банк» Протокол №б/н от «11»июля 2011 г. Положение о защите персональных данных
Положение «О защите персональных данных клиентов и контрагентов ОАО кб «Эллипс банк» (далее – Положение) определяет порядок обработки...

Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк» iconУтверждено
Настоящее Положение устанавливает цели, задачи, структуру и функции основных участников Системы внутреннего контроля за финансово-хозяйственной...

Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк» iconРешением внеочередного
Настоящее Положение разработано в соответствии с Федеральным законом РФ «Об акционерных обществах» от 26. 12. 1995 г. №208-фз (далее...

Оао «тэмбр-банк» Общие положения Настоящее Положение о Службе внутреннего контроля ОАО «тэмбр-банк» iconИзменения в положение о системе внутреннего
Председателем Правления Банка. Руководитель службы внутреннего контроля утверждается Советом директоров банка по представлению Правления...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
vbibl.ru
Главная страница