«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор




Скачать 94.01 Kb.
Название«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор
Дата публикации06.08.2013
Размер94.01 Kb.
ТипДокументы
vbibl.ru > Банк > Документы


«СОГЛАСОВАНО»


«УТВЕРЖДАЮ»

Генеральный директор

ООО «СДК «ГАРАНТ»


Генеральный директор

ООО «УК КапиталЪ ПИФ»


____________________ Есаулкова Т.С.


___________________ Шемендюк Р.Н.


25 ноября 2008 г.


25 ноября 2008 г.




Правила определения стоимости активов Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «Городская недвижимость» под управлением ООО «УК КапиталЪ ПИФ» и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на 2009 год

г. Москва

Настоящие Правила определения стоимости активов Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «Городская недвижимость» под управлением ООО «УК КапиталЪ ПИФ» и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов (Далее – Правила), сформированы на основании и в соответствии с действующими законодательными и нормативными документами РФ:

1. Федеральным Законом РФ 156-ФЗ от 29.11.2001 г. «Об инвестиционных фондах»,

2. Приказом ФСФР России от 15.06.2005 г. №05-21/пз-н «Об утверждении Положения о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию»,

3. Постановлением ФКЦБ России от 22.10.2003 г. №03-41/пс «Об отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда»,

4. Правилами доверительного управления фондом «Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Городская недвижимость» под управлением ООО «УК КапиталЪ ПИФ», утвержденными ФСФР России 08.05.2007 г. за № 0805-94126291,

5. Приказом ФСФР России от 20.05.2008 г. № 08-19/пз-н «Об утверждении Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов».

Настоящие Правила действуют по 31 декабря 2009 г. На очередной календарный год Правила утверждаются Управляющей компанией Фонда и согласовываются со Специализированным депозитарием Фонда не позднее, чем за месяц до начала календарного года.
^ I. Периодичность проведения оценщиком фонда оценки стоимости имущества, подлежащего такой оценке:
Оценочная стоимость объектов недвижимого имущества, прав на недвижимое имущество строящихся и реконструируемых объектов недвижимого имущества, проектно-сметной документации, долей в уставном капитале российских обществ с ограниченной ответственностью определяется оценщиком паевого инвестиционного фонда, имеющим соответствующую лицензию, в порядке, установленном нормативными актами, при приобретении.

Согласно действующим нормативным правовым актам, такая оценка осуществляется не реже одного раза в 6 месяцев. При приобретении и отчуждении такого имущества его стоимость, содержащаяся в отчете оценщика о его оценке, считается оценочной стоимостью, если с даты составления указанного отчета прошло не более 6 месяцев.
^ II. Наименования российских организаторов торговли на рынке ценных бумаг, по результатам торгов у которых определяются признаваемые котировки ценных бумаг:
Управляющая компания в качестве источника получения информации для расчета признаваемых котировок ценных бумаг, допущенных к обращению через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, в том числе инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, составляющих имущество Фонда, в соответствии с Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам РФ от 15.06.2005 г. №05-21/пз-н «Об утверждении Положения о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию», использует информацию о сделках с ценными бумагами, объявленную организаторами торговли на рынке ценных бумаг:

  • ЗАО «Фондовая биржа ММВБ»;

  • ОАО «Фондовая биржа «Российская Торговая Система»;

  • НП «Фондовая биржа «Российская Торговая Система»

  • Некоммерческое партнерство «Фондовая биржа Санкт-Петербург»;

- ЗАО «Санкт-Петербургская Валютная биржа».

Степень округления признаваемой котировки определяется данными, предоставленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.

Управляющая компания устанавливает следующий порядок выбора признаваемых котировок ценных бумаг и инвестиционных паев фонда:

Котировки ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» имеет приоритет по сравнению с котировками ОАО «Фондовая биржа РТС», если на ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» невозможно получить признаваемую котировку, Управляющая компания использует котировку ОАО «Фондовая биржа РТС». Если на ОАО «Фондовая биржа РТС» невозможно получить признаваемую котировку, Управляющая компания использует котировку НП «Фондовая биржа РТС». Если на НП «Фондовая биржа РТС» невозможно получить признаваемую котировку, Управляющая компания использует котировку НП ФБ «Санкт-Петербург». Если на НП ФБ «Санкт-Петербург» невозможно получить признаваемую котировку, Управляющая компания использует котировку ЗАО «Санкт-Петербургская Валютная биржа». Если у перечисленных выше организаторов торговли отсутствует признаваемая котировка, то Управляющая компания использует признаваемую котировку других российских организаторов торговли.

В случае если признаваемая котировка отсутствует на вышеперечисленных биржах, то оценочная стоимость ценной бумаги определяется по ее последней признаваемой котировке, принятой Управляющей компанией для расчетов стоимости чистых активов Фонда ранее, а если с момента ее приобретения она не имела признаваемой котировки, - по цене приобретения такой ценный бумаги.

III. Наименования иностранных фондовых бирж, по результатам торгов на которых определяется цена закрытия рынка ценных бумаг иностранных эмитентов и правила выбора таких фондовых бирж:




Управляющая компания определяет цену закрытия рынка ценных бумаг иностранных эмитентов по результатам торгов согласно утвержденному ФСФР России списку иностранных фондовых бирж. Порядок выбора признаваемых котировок ценных бумаг определяется дополнительно, путем внесения изменений в Правила при возникновении необходимости приобретения ценных бумаг иностранных эмитентов.
^ IV. Ставка дисконтирования оставшихся платежей по денежным требованиям, составляющим активы паевого инвестиционного фонда:

Ставка (ставки) дисконтирования оставшихся платежей по денежным требованиям, составляющим активы Фонда, не может быть менее двух третей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
^ V. Правила отражения дебиторской задолженности Фонда:
В расчет стоимости активов Фонда принимается дебиторская задолженность, возникшая в результате совершения сделок с такими активами.

Дебиторская задолженность по процентному (купонному) доходу по составляющим активы Фонда денежным средствам на счетах и во вкладах и ценным бумагам принимается в расчет стоимости активов в сумме, исчисленной исходя из ставки процента (купонного дохода), установленной в договоре банковского счета, договоре банковского вклада или решении о выпуске (о дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг.

В случае если дебиторская задолженность, возникшая в результате совершения сделок с активами Фонда, не погашена по истечении 6 месяцев с даты, когда она должна быть погашена в соответствии с условиями сделок, сумма этой задолженности уменьшается для целей определения стоимости чистых активов на 30 процентов на дату истечения указанного 6-месячного срока, а в дальнейшем ежедневно уменьшается на величину, определяемую исходя из 30 процентов годовых.
VI. Сведения о формировании резерва для возмещения предстоящих расходов на выплату вознаграждений, формируемого за счет имущества, составляющего фонд и порядок определения среднегодовой стоимости чистых активов фонда:
За счет имущества, составляющего Фонд, формируется резерв предстоящих расходов на выплату вознаграждения Управляющей компании, специализированному депозитарию, аудитору, оценщику и лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев фонда. Формирование указанного резерва осуществляется нарастающим итогом в течение календарного года, сумма резерва ежемесячно на последний рабочий день календарного месяца увеличивается на сумму, равную одной двенадцатой расчетной величины вознаграждения, на дату определения стоимости чистых активов.

Расчетная величина вознаграждения Управляющей компании, специализированному депозитарию, аудитору, оценщику паевого инвестиционного фонда, лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, считается равной общему размеру вознаграждения указанным лицам, предусмотренному в Правилах доверительного управления паевым инвестиционным фондом. При этом, если размер вознаграждения указанным лицам определяется исходя из среднегодовой стоимости чистых активов, для определения расчетной величины вознаграждения принимается значение стоимости чистых активов на последнюю дату ее определения, предшествующую дате определения суммы резерва.

Этот резерв уменьшается на суммы выплачиваемого вознаграждения указанным лицам за услуги, оказанные в течение календарного года. Величина обязательств, подлежащих исполнению за счет активов фонда, в том числе обязательств по выплате вознаграждения Управляющей компании, специализированному депозитарию, аудитору, оценщику паевого инвестиционного фонда, лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, обязательств по возмещению расходов Управляющей компании, связанных с доверительным управлением фондом, отражаются в составе кредиторской задолженности Фонда в момент получения счетов на оплату указанных расходов и предоставления их в Специализированный депозитарий. Погашение кредиторской задолженности происходит по мере оплаты счетов.

Не использованный в течение календарного года резерв, подлежит восстановлению. В последний календарный день отчетного года делаются соответствующие бухгалтерские проводки по сторнированию излишне начисленных сумм на образование резерва предстоящих расходов на выплату вознаграждения по отношению к фактическим расходам. Указанное восстановление отражается при первом определении стоимости чистых активов в календарном году, следующем за календарным годом, в котором резерв был сформирован.

Среднегодовая стоимость чистых активов Фонда рассчитывается как отношение суммы стоимости чистых активов фонда на каждый день календарного года к числу дней в календарном году.

В расчет среднегодовой стоимости чистых активов принимается значение стоимости чистых активов на соответствующий день календарного года, а если на этот день стоимость чистых активов не определялась, - на последний день ее определения, предшествующий такому дню.
^ VII. Оценка стоимости ценных бумаг при погашении:
Оценочная стоимость облигаций, срок погашения которых наступил по проспекту эмиссии, определяется согласно «Положению о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию» до момента поступления соответствующих денежных средств в состав имущества инвестиционного фонда и равняется нулю после наступления указанного момента.
^ VIII. Порядок определения расчетной стоимости инвестиционного пая Фонда:

Расчетная стоимость инвестиционного пая Фонда определяется в рублях с точностью до 2 знаков после запятой по состоянию на 20 часов московского времени путем деления стоимости чистых активов Фонда на количество инвестиционных паев по данным реестра владельцев инвестиционных паев Фонда на момент определения расчетной стоимости.
^ IX. Отражение кредиторской задолженности при выплате инвестиционного дохода владельцам инвестиционных паев:

Начисление кредиторской задолженности по доходу по инвестиционному паю осуществляется до 10 числа месяца, следующего за каждым календарным месяцем, в размере, определяемом согласно Правилам доверительного управления Фондом.
^ X. Внесение изменений в Правила:

Внесение изменений в настоящие Правила в течение текущего календарного года допускается в исключительных случаях, в том числе в случае внесения изменений в нормативные правовые акты, регулирующие правила определения стоимости активов паевых инвестиционных фондов и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, изменения ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, приостановления действия или аннулирования лицензии организатора торговли на рынке ценных бумаг, по результатам торгов у которого определяется признаваемая котировка ценных бумаг, а также иных изменений при условии обоснования.

Изменения в Правила представляются Управляющей компанией в уведомительном порядке в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг в течение 5 рабочих дней с даты их утверждения уполномоченным органом Управляющей компании и согласования со Специализированным депозитарием Фонда путем направления электронного документа с электронной цифровой подписью в установленном порядке либо путем направления заверенных в установленном порядке копии Правил и изменений в них на бумажном носителе. К изменениям в Правила прилагается письменное пояснение причин внесения этих изменений.

XI. Налог на Добавленную стоимость:

Величина налога на добавленную стоимость определяется в соответствии с законодательством РФ.



Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор iconКурск официально переходит на «цифру»
Рф а. В. Малинин, руководитель Роскомнадзора С. К. Ситников, генеральный директор ртрс а. Ю. Романченко, заместитель генерального...

«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор iconРуководство по эксплуатации 36905-000-00 рэ
Генеральный директор Генеральный директор «по старт» 0А0 «нииас» cjo гайдаров С. Е. Ададуров

«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор iconОоо «ТехАвтоМаркет» утверждаю
Киев, ул. Сортировочная, 20 Генеральный директор тел. 8 (044) 592-38-27 ООО «ТехАвтоМаркет»

«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор iconЧнпп «микротех» утверждаю генеральный директор утверждаю ннц «Институт...
Эта методика не может быть полностью или частично воспроизведена и тиражирована без разрешения чнпп «микротех»

«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор iconЧнпп «микротех» согласовано генеральный директор утверждаю ннц «Институт...
Эта методика не может быть полностью или частично воспроизведена и тиражирована без разрешения чнпп «микротех»

«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор iconЧнпп «микротех» согласовано генеральный директор утверждаю ннц «Институт...
Эта методика не может быть полностью или частично воспроизведена и тиражирована без разрешения чнпп «микротех»

«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор iconПокупатель: Генеральный директор ООО «телесет»

«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор icon«Утверждаю» Генеральный директор ООО бвл “Ласточка”
Оздоровление (лечение) детей длительно и часто болеющих острыми респираторными заболеваниями, рецидивирующие заболевания лор органов:...

«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор iconУтверждаю Генеральный директор
Дежурно-вахтенная служба является самостоятельным структурным подразделением и подчиняется генеральному директору Компании «тмт»

«утверждаю» Генеральный директор ООО «сдк «гарант» Генеральный директор icon«утверждаю» Генеральный Директор гуп города Москвы
Общегородская площадь на участках 6, 2, 3 ммдц «Москва-Сити», 2-й пусковой комплекс, 1-й этап

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
vbibl.ru
Главная страница